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    00067财务管理学高频200题

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    某公司2023年现金平均占用额为500万元,经分析,其中不合理占用额为30万元,2024年营业收入预计较上年增长10%。计算2024年最佳现金持有量。

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    简述现金周转模型操作的前提条件。

    某公司外购甲材料的年需求量为3600千克,该材料单位成本为20元,预计每次订货成本为50元,单位存货年储存成本为4元。计算采购甲材料的经济批量、最优订货次数、最优订货周期、经济批量下的存货总成本和经济批量下存货占用资金。

    某公司拟发行期限为5年,面值总额为2000万元,票面利率为12%的债券,其发行价格总额为2500万元,发行费用率为4%,公司所得税税率为25%。计算长期债券的资本成本。

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